关于县交通运输管理局2017年度财政决算和其他财政收支审计结果

发布时间:2018-12-24信息来源: 县审计局阅读次数:

宁陵县审计局关于县交通运输管理局
2017年度财政决算和其他财政收支审计结果

                                                 

根据《中华人民共和国审计法》第十的规定和《宁陵县人民政府关于印发2018年度全县审计项目计划的通知》(宁政〔20184号)要求宁陵县审计局派出审计组自20184198月8日,对宁陵交通局2017年度财政预算执行和其他财务收支情况进行审计。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

(一)县交通局行政事业单位主要负责国家和省级公路的养护,县乡公路的修建、养护和管理,下辖:县交通运输管理局执法所、县乡公路管理所、县道路运输管理局等。交通局及所属单位现有职工361人(离退休38人)。

)宁陵县财政局关于县交通运输局2017年度部门收支预算的批复宁财预〔20176号文件核定收支预算分别为:收入预算21568519元,其中:用正常财力安排21568519元;用你单位组织的纳入预算的行政性收费和罚没收入安排0元。支出预算21568519元,其中:工资福利支出4244847元;对个人和家庭补助支出311608元;商品和服务支出309264元;专项支出16702800元。其中:商财预〔2016715号提前下达农村公路大中修专项养护工程市补助1750000元、农村公路县级养护配套资金360000元、道路运输管理局经费3600000元、商财预〔201055号成品油价格和税费改革返还2140000元、商财预〔20121号成品油价格和税费改革税收返还6760000元、商财预〔2013309号成品油价格和税费改革返还142800元、商财预〔2016717号提前下达2017年成品油价格和税费改革转移支出1060000元、公路局行政管理人员工资890000元。另外,核定你部门组织的纳入预算的行政性收费和罚没收入0元。

(三)根据财务报表反映2017末资产、负债及财务收支情况

1、资产情况

2017年末资产合计9870911.21元,其中:库存现金17722元、银行存款109307.07、零余额账户用款额度6350123.31元、其他应收款340291.93元、固定资产3053466.90元。

2、负债情况

2017年末负债合计246468.14元,为上年结转的暂存款。

3、净资产类情况

2017年末净资产11314283.76元,其中:固定基金3053466.90元、结余8260816.86元。

4、财务收支情况

⑴2017年度总收入18371803.19元。其中:人员经费个人养老金10362.12元、项目支出拨款1009000元、财政授权支付17352441.07元。

⑵2017年度总支出20061643.88元。其中:经费支出2553619.17元、拨出经费17458024.71元(县乡公路管理所6714743.69元、运管所8466570.30元、路政所2276710.72元)、对附属单位补助支出50000元。

二、审计评价意见

审计结果表明,县交通局提供的会计资料基本真实地反映了当年度财政预算执行和其他财务收支情况,内部控制制度基本健全,财务管理基本规范,各项制度运行部分有效,各种会计手续基本履行。在争取上级各项专用资金、加强公路管理及公路养护方面做了大量有成效的工作极大地改善了我县乡村公路,对服务于全县经济做出了一定贡献。但存在一些财务管理不规范的问题。

、审计发现的主要问题

  (一)购置办公设备未按规定计入固定资产10410元。

   交通运输局2017年度购置办公设备装订机1台2900元,购财务软件1套4000元;打印机1台电脑主板3台等3510元未按照规定计入固定资产科目核算。

  (二)无预算列支费用67500元。

   交通运输局2017年度无预算列支宣传版面制作费67500元。  (三)支出票据不完整135000元。

   交通运输局2017年度我县举办梨花节、桃花节活动期间免费为市民提供乘坐公交车辆,支付宁陵县舒捷城市公共交通有限公司公交服务费135000元,未取得对方收款收据。

四、审计处理及建议

 宁陵县审计局针对审计发现的问题,已依法出具了审计报告,下达了审计决定,并提出了整改建议。建议今后要加强预算资金管理,严格执行财务制度

五、教育体育整改情况

截至目前,已按审计要求整改完毕。

宁陵县审计局

 
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