宁陵县审计局审计结果公告

（二〇二二年十二月三十一日）

2022年第31号

宁陵县审计局自2022年5月25日至2022年8月31日，对县特色商业区主任张广东同志任职期间履行经济责任情况进行了送达审计。现将审计结果公告如下：

一、履行经济责任所做的主要工作和总体评价

县特色商业区是宁陵县委、县政府的派出机构，负责编制特色商业区发展规划、空间规划和控制性详细规划，建设管理特色商业区基础设施和公共服务设施，负责招商引资项目落地，承接产业转移和经济协作等。

张广东同志，男，汉族，中共党员，1969年7月出生，河南省宁陵县人，本科学历。张广东同志自2020年3月以来任宁陵县特色商业区主任，负责县特色商业区全面工作。张广东同志在履行经济责任方面主要做了以下工作：

（一）围绕主导产业，发展特色商业。在推动特色商业区建设中，注重特色产业培育，按照业态、品牌集聚的要求在特色商贸区内大力加强商业街区建设。依托法姬娜商业街、中央国际商业中心培育发展集商贸、餐饮、休闲等为一体的复合业态，目前该区域内入驻品牌服装、餐饮连锁、娱乐休闲等经营企业、经营户530余家，年实现营业收入37000万元，税收1500万元，从业人员2300余人。在物流服务区内，以苏沐农贸市场、客运物流中心、豫东家居建材市场等重点项目为引领，打造人流、物流、信息流的集散地和人才创业园，目前该区域内入驻物流公司及物流分支机构30多家，顺丰、韵达等快递行业相继入区经营，形成了规模效应。

（二）加快项目建设，强化运营管理。一是加大招商力度。重点围绕电子商务、农产品、商贸、物流等服务业招商，着力促进服务业总量增加、质量提升，2021年引进了绿锦江南里项目，项目计划投资8亿元，实现当年签约当年开工建设。二是着力推进重点项目建设。始终把项目建设作为加快特色商业区建设的主要抓手，2020年至2021年先后建成了中央国际商业中心二期、苏沐农贸市场、葛天玫瑰园、百合园等项目，总计完成投资10.4亿元。同时，针对现有商业体量，对后期业态进行合理布局，进一步提升消费层次、汇集人气商气，努力打造成为功能完备、配套健全、业态丰富的新型商业集聚区。

（三）完善基础设施，提升承载能力。大力开展基础设施建设，不断完善城市功能，2020年至2021年投资2.1亿元，重点实施“三纵六横”规划道路建设，以及供电、绿化、给排水等主要市政配套设施建设。强力推进规划区内房屋征迁工作，对区内3个村庄整体搬迁，整合土地 400余亩，为招商引资工作提供充足的土地保障。

从审计情况看，张广东同志任职期间，能够积极贯彻执行党和国家重大方针政策和重要决策部署，建立健全重大经济决策制度，加强内部管理，较好地履行了经济责任。在本次审计范围内，未发现张广东同志本人在公共资金、国有资产和国有资源管理分配使用中存在违反廉洁从政规定的问题。本次审计也发现，张广东同志在履行经济责任中存在一些不足和问题，需进一步改进。

二、审计发现的主要问题和责任认定

（一）本部门重要发展规划和政策措施的制定、执行和效果方面。

本次审计重点检查了县特色商业区重要发展规划和政策措施的制定、执行和效果方面等2项规划和政策措施，审计发现，县特色商业区存在发展规划部分重点目标任务未完成等问题。具体如下：

1.发展规划部分重点目标任务未完成。

宁陵县特色商业区发展规划（2013-2020年）中，总体目标为：到2020年，营业收入达到50亿元，实现税收3亿元，从业人员2万人；从宁陵县特色商业区提供的资料显示：2020年营业收入完成32.6亿元，实现税收0.9亿元，从业人员1.21万人，分别占规划目标的65.2%、30%、60.5%。

2.发展规划中功能布局部分区域未建成。

宁陵县特色商业区发展规划（2013-2020年）功能布局为“四区协同”，即建设特色商贸区、物流服务区、商务服务区、文化休闲区，形成协同高效、互动发展的格局。截至2021年底，宁陵县特色商业区中特色商贸区、文化休闲区未建成。

（二）履行财政财务管理和经济风险防范等职责方面。

本次审计重点检查了县特色商业区预算执行、内控管理方面等2项工作。审计发现，县特色商业区存在超预算支出、原始凭证不合规等问题2项，涉及金额25.16万元。具体如下：

1.超预算支出24.27万元

2020年至2021年县特色商业区超预算列支商品和服务支出24.27万元，其中：2020年预算安排商品和服务支出14.47万元，账面实际列支27.63万元，超预算支出13.16万元;2021年预算安排商品和服务支出24.55万元，年中追加办公费5万元，账面实际列支40.66万元，超预算支出11.11万元。

2.原始凭证不合规，涉及金额0.89万元

2021年，县特色商业区列支印刷费（台账印制、版面等)0.89万元，无具体事由。

三、审计建议

（一）加快商业集聚，促进业态升级，聚焦科技服务产业进行优化调整，压实主体责任，加快构建科技服务产业园，确保优势更优、特色更特，带动县域经济高质量发展。

（二）加强预算管理和会计核算。强化预算管理，科学、合理地编制年度预算，严格控制经费开支；应建立健全单位内部控制制度，使原始凭证能够真实地反映会计信息。

    四、宁陵县特色商业区的整改情况

宁陵县特色商业区高度重视审计报告揭示的问题，局党组进行了专题研究，布置整改落实审计报告提出的问题建议，完善了相关规章制度。

2022年12月31日